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IPO准备
IPO Preparation
开课时间:13年06月21日
价格:1080  
培训地点:浙江

课程简介
为应对国内外IPO市场的不断变化以及国内相关政策条例的出台与改革,中汇财经教育隆重推出《IPO准备》课程!本课程通过资深讲师对案例的生动讲解,帮助学员了解IPO市场的最新趋势以及相关政策的解读,在深入剖析企业IPO为何会被否决的同时揭开IPO产业链潜规则的神秘面纱,巩固企业IPO在操作流程、财务、审计、涉税等方面的准备与管理,协助学员成功的做好、做强IPO。为了企业的发展,让我们在市场融资的战场上打响第一枪!

培训对象

课程收益
  • 透彻理解《关于深化新股发行体制改革的指导意见》的内容及其影响
  • 掌握企业IPO的准备流程及其技巧
  • 分享路演的十大成功原则
  • 深入研究企业IPO失败的原因及应对之道
  • 解密IPO产业链里的“潜规则”
  • 了解海外IPO的“三大法宝”
  • 掌握上市公司IPO财务准备的要点和难点
  • 掌握IPO审计和税务的注意事项和方式方法

 



课程大纲
IPO背景解析

模块一: IPO市场最新趋势


  •  国际IPO市场趋势
  •  国内IPO市场分析

  IPO和再融资继续放量
  流动性趋紧主导结构性市场
  通胀压力增加可能促使刺激政策退出
  动态市盈率水平仍处于底部水平
  房地产从紧政策

 模块二:《关于深化新股发行体制改革的指导意见》解读

  • 四项改革措施

  改善“摇号制度”
  扩大询价对象范围全面淡化窗口指导

  • 严格监管不诚信报价
  • 新股发行向中小投资者利益倾斜
  • 有助于缩小新股发行的“三高”现象

模块三:解密IPO产业链“潜规则”
 
  • 投行收入:首发PE越高赚得越多
  • 三方联合:互相勾兑扮靓公司业绩

   案例:“数据门”—— 赛迪顾问涉嫌数据造假蛋糕巨大:百亿产业链鱼龙混杂

  • 31个IPO被否,承销商谁最失意
  • 2009年券商IPO承销收入同比翻番
  • 收入流向大券商
  • 政策市场带来高波动

IPO准备实务

模块四: IPO准备过程

  • 美国IPO准备过程

  建立IPO团队:CEO、CFO、CPA(SEC法律顾问)、律师、资产评估机构
  挑选承销商
  尽职调查
  初步申请
  路演和定价

  • 国内IPO申请前过程
  • 国内IPO申购过程
  • 国内IPO上市过程

模块五:海外IPO的三大准备

  • 外部环境的掣肘

  关注所处行业的景气度、聚集度和宏观资本市场的形势
  选择一个好的投行

  • 内部因素的审视

  充分理解自身的发展战略
  做好固化股权架构的准备
  上市前的人才启用与规划

  • CFO必备素质

  熟悉会计、财务与业务
  熟悉融资和国际资本市场的运作规则
  在资本市场上代表公司跟投资者沟通
  协助公司制定发展战略

模块六:成功路演的十大原则

模块七:IPO失意折戟的主要原因

  • 资产存疑

   案例:宁波立立电子

  • 募投之伤

   案例:上海超日太阳能

  • 内控不利

   案例:福建榕基软件

 

 
  • 财务疑云

   案例:南京磐能电力

  • 成长性不足

   案例:上海奇想青晨

  • 独立性差

   案例:芜湖安得物流

  • 规模过小
  • 股权结构存疑
  • 案例:天津巴莫科技
  • 上市前外资股东股权转回境内

  案例:海伦钢琴

  • 调控企业利润
  • PE腐败

模块八:企业IPO,蜜糖还是毒药?

  • 价值被低估,选错了人家还是投错了胎?
  • 维护费用高昂,想说爱你不容易
  • 监控繁琐,处处暗礁
  • 面向公众影响灵活性,为上市出卖自由

模块九:上市公司IPO财务准备

  • IPO估值模型

  收益折现法
  类比法

  • 股份制改造过程中的会计制度的衔接
  • 按收入确认准则进行收入及相应税赋的调整
  • 检查、完善存货管理系统及其它内控制度
  • 新审计结果与以前税务等部门认可结果之间衔接
  • 将产权关系明晰并确定关联方
  • 理顺技术研究开发费用资本化问题
  • 无形资产的评估入账
  • 财务会计机构与财务总监工作流程与规范的建立与实施
  • 选择境外上市根据国际会计准则进行相关调整
  • 改制前财务策略的实施与战略的衔接

模块十:IPO审计注意事项

  •  项目前期安排

  了解行业背景
  评价风险因素
  审计规划

  • 审计过程控制

  总体分析
  现金流量表与资产负债表及损益表之间的勾稽核对
  内控建立、内控审核
  重大合同摘录
  涉税事项的调整
  收支审批整理
  成本的考量
  需要遵循的法律法规
  需要采取的特殊审计手法
  审计工作底稿编制
  横向与纵向的反复沟通与协调

  • 审计应当关注的重要问题

   设计会计政策、会计估计应当考虑的因素
   税务方面的问题
   新企业会计准则及审计准则在IPO审计中的运用

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